Công ty em kinh doanh về thương mại điện tử có 1 số trường hợp phát sinh cần sự tư vấn như sau:
1. Công ty em đã xuất hóa đơn tài chính cho dịch vụ quảng cáo của 1 cty A và đã thu được 100% tiền trị giá 50.000.000. Nay do chương trình chạy quảng cáo không phù hợp với cả 2 bên nên đã làm BB thanh lý HĐ trước thời hạn và chỉ sử dụng dịch vụ 1 tháng 10 ngày với tổng trị giá 13.000.000. Do đó công ty em phải chuyển trả số tiền công ty A thanh toán thừa là 37 triệu đồng.
Nay em xin được hỏi là bên em phải xuất hóa đơn điều chỉnh giảm doanh thu cho bên cty A, hay công ty A phải xuất hóa đơn trả lại dịch vụ cho bên em ạ? và cách kê khai thuế thì bên em phải kê khai như thế nào?
2. Công ty em có sử dụng dịch vụ quảng cáo trên google của cty google words mỗi tháng phát sinh 30 triệu đồng, nhưng công ty em không có hóa đơn đầu vào mà chỉ có hóa đơn invoice gửi qua mail, như vậy khoản chi phí này của bên em có được tính là chi phí hợp lệ không ạ? Và bên em có phải nộp thuế nhà thầu cho khoản chi phí này không? nếu có thì thủ tục kê khai và nộp như thế nào ạ?
Rất mong nhận được sự tư vấn từ phía các anh chị!
1. Công ty em đã xuất hóa đơn tài chính cho dịch vụ quảng cáo của 1 cty A và đã thu được 100% tiền trị giá 50.000.000. Nay do chương trình chạy quảng cáo không phù hợp với cả 2 bên nên đã làm BB thanh lý HĐ trước thời hạn và chỉ sử dụng dịch vụ 1 tháng 10 ngày với tổng trị giá 13.000.000. Do đó công ty em phải chuyển trả số tiền công ty A thanh toán thừa là 37 triệu đồng.
Nay em xin được hỏi là bên em phải xuất hóa đơn điều chỉnh giảm doanh thu cho bên cty A, hay công ty A phải xuất hóa đơn trả lại dịch vụ cho bên em ạ? và cách kê khai thuế thì bên em phải kê khai như thế nào?
2. Công ty em có sử dụng dịch vụ quảng cáo trên google của cty google words mỗi tháng phát sinh 30 triệu đồng, nhưng công ty em không có hóa đơn đầu vào mà chỉ có hóa đơn invoice gửi qua mail, như vậy khoản chi phí này của bên em có được tính là chi phí hợp lệ không ạ? Và bên em có phải nộp thuế nhà thầu cho khoản chi phí này không? nếu có thì thủ tục kê khai và nộp như thế nào ạ?
Rất mong nhận được sự tư vấn từ phía các anh chị!